S krajem godine bliži se i krajnji rok za upis u Registar stvarnih vlasnika! Registar stvarnih vlasnika je središnja elektronička baza podataka koja sadrži podatke o stvarnim vlasnicima pravnih subjekata i trustova. Registar je ustrojen na temelju Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma. Vodi ga Financijska agencija u ime Ureda za sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma Ministarstva financija.

Stvarnim vlasnikom smatra se svaka fizička osoba (ili osobe) koja je konačni vlasnik stranke ili kontrolira stranku ili na drugi način njome upravlja. To uključuje onu fizičku osobu (osobe) koja izvršava krajnju učinkovitu kontrolu nad pravnom osobom.

Kazne

Za pravni subjekt koji odgovarajuće, točne i ažurirane podatke o svom stvarnom vlasniku ili stvarnim vlasnicima ne upiše u Registar na način i u rokovima propisanima Pravilnikom propisana je novčana kazna u iznosu od 5.000 do 350.000 kuna.

Za člana uprave ili drugu odgovornu fizičku osobu u pravnoj osobi propisana je novčana kazna u iznosu od 5.000,00 do 75.000,00 kuna.

Tko se mora upisati u Registar stvarnih vlasnika?

Obveznici upisa su samo oni pravni subjekti osnovani na području Republike Hrvatske i podružnice stranih trgovačkih društava.

Na temelju članka 32. Zakona sljedeći pravni subjekti dužni su upisati podatke o svom stvarnom vlasniku (stvarnim vlasnicima) u Registar:

• trgovačka društva
• podružnice stranih trgovačkih društava
• udruge
• zaklade
• fundacije
• ustanove kojima RH ili jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave nije jedini osnivač.

Uz navedene pravne subjekte, upravitelj trusta također je dužan unijeti podatak o stvarnom vlasniku (stvarnim vlasnicima) trusta kojim upravlja, ukoliko je trust kojim upravlja obveznik osobnog identifikacijskog broja.

Obrtnici, samostalna zanimanja, zadruge, umjetničke organizacije, političke stranke, vjerske zajednice, sindikati, stečajna masa, obiteljska poljoprivredna gospodarstva i drugi pravno ustrojbeni oblici koji nisu navedeni na popisu obveznika nisu obveznici upisa podataka u Registar stvarnih vlasnika.

Kako se upisati u Registar stvarnih vlasnika?

Rokovi upisa

Pravilnik o Registru stvarnih vlasnika propisuje način i rokove upisa podataka o stvarnim vlasnicima u Registar.

Rokovi upisa podataka u Registar počeli su teći od 3. lipnja 2019. godine, osim za udruge, za koje teku od 1. srpnja 2019. godine.

Pravni subjekti i upravitelji trustova dužni su upisati podatak o stvarnom vlasniku u Registar najkasnije do 31. prosinca 2019. godine.

Pravni subjekt osnovan nakon 1. prosinca 2019. godine dužan je upisati podatak o stvarnom vlasniku u Registar najkasnije u roku od 30 dana od osnivanja pravnoga subjekta, a upravitelj trusta je dužan za trust koji je postao obveznik OIB-a u Republici Hrvatskoj unijeti podatak o stvarnom vlasniku trusta u roku od 30 dana od dodjele OIB-a.

Način upisa

Osoba ovlaštena za upis podataka u Registar može bez naknade upisati podatke u Registar:

• korištenjem web aplikacije Financijske agencije uz korištenje poslovnoga certifikata ili
• u poslovnicama Financijske agencije na za to predviđenim obrascima.

Sadržaj obrazaca razlikuje se ovisno o organizacijskome obliku obveznika upisa stvarnoga vlasnika:

• Pravni subjekti organizirani kao: d.o.o., j.d.o.o., k.d., j.t.d., g.i.u, podružnice stranih trgovačkih društava i ustanove popunjavaju Obrazac RSV-1,
• Trgovačka društva organizirana kao d.d., popunjavaju Obrazac RSV-2,
• Pravni subjekti organizirani kao: udruge, zaklade i fundacije popunjavaju Obrazac RSV-3,
• Trustovi popunjavaju Obrazac RSV-4.

Za udruge su iz Registra udruga RH koji vodi Ministarstvo uprave u Registar stvarnih vlasnika preuzeti podaci o osobi/osobama ovlaštenim za zastupanje udruge koje se smatraju stvarnim vlasnikom/icima udruge. Naknadna ažuriranja i promjene podataka dužne su izvršiti osobe ovlaštene za zastupanje udruge na način propisan Pravilnikom. Više informacija o upisu udruga možete pronaći na stranici FINA-e.

Osoba ovlaštena za upis

Za upis podataka o stvarnim vlasnicima ovlaštena je:

• osoba ovlaštena za zastupanje pravnoga subjekta ili opunomoćena osoba i
• upravitelj trusta, za trust kojim upravlja ili opunomoćena osoba.

Ako ovlaštena osoba upis obavlja putem web aplikacije, mora posjedovati digitalni – poslovni certifikat koji glasi na njezino ime.

Kada ovlaštena osoba upis obavlja na šalteru u poslovnici Fine, uz popunjeni obrazac obvezno treba priložiti i presliku službenoga osobnog dokumenta, u obrascu upisati svoje ime i prezime u rubriku za upis imena i prezimena osobe ovlaštene za upis podataka u Registar te potpisati je obrazac.

Ako obveznik upisa želi upis obaviti preko opunomoćene osobe – putem web aplikacije, ta je procedura detaljno opisana na ovoj stranici.

Ukoliko obveznik upisa želi upis obaviti preko opunomoćene osobe – na šalteru u poslovnici Fine, tada uz obrazac i ostalu propisanu dokumentaciju treba priložiti punomoć (ne treba biti ovjerena kod javnoga bilježnika) i presliku svog osobnog dokumenta. U rubriku za upis imena i prezimena osobe ovlaštene za upis podataka u Registar, upisuje se ime i prezime opunomoćene osobe. Ista ovlaštena osoba potpisuje obrazac.

Ako obveznik upisa ima dvije ili više osoba ovlaštenih za zastupanje, dostatna je punomoć od samo jedne osobe ovlaštene za zastupanje. Punomoć mora biti u originalnom obliku (ne može biti skenirani dokument) i ne treba biti ovjerena kod javnoga bilježnika.

(Izvor: FINA i Ministarstvo financija)